Sidebar toggle

PRO выписку исправленного ЭСФ к основному ЭСФ при наличии дополнительного ЭСФ

Дата создания: 06.06.2016
Дата изменения: 01.08.2022
  • 51127

  • ID: -

    Date: 19:04:2024

  • <неавторизован>

Вашим коллегам были интересны эти материалы в последние три месяца:

Статьей 419 Налогового кодекса РК предусмотрен порядок выписки исправленного счета-фактуры. Исправленный счет-фактура выписывается при внесении изменений с целью исправления ошибки в ранее выписанном счете-фактуре. 

Полезно!

Более подробная информация по исправленному электронному счету-фактуре в статье «Исправление электронного счета-фактуры».


Рассмотрим ситуацию по выписке исправленного электронного счета-фактуры (далее – ЭСФ) к основному счету-фактуре, у которого имеется дополнительный ЭСФ. Организация ТОО «PRO1C» реализует товары контрагенту ИП «PRO1C-B»:
  • «Яблоко» - 10 кг по 200 тенге (НДС в том числе);
  • «Груша» - 10 кг по 200 тенге (НДС в том числе).
Для отражения операции в учетной системе создается документ Реализация ТМЗ и услуг.


На основании документа РТУ создается Электронный счет-фактура и отправляется на сервер ИС ЭСФ. Номер документа ЭСФ в учетной системе равен 5.


Однако покупатель из-за обнаруженного дефекта в изделиях возвращает 10 кг яблок. 

В соответствии со статьей 420 Налогового кодекса РК, в случае частичного возврата товара, поставщик выписывает дополнительный счет-фактуру, на «разницу» к основному счету-фактуре.

  • (51127)

База знаний

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи.
Вход с помощью STSL

6 комментариев

  • Юлия Д
    07.11.2019
    [0]
    |
    [0]
    Подскажите пожалуйста.Такая ситуация...К основной ЭСФ была выписана Дополнительная (в связи с возвратом товара),но была допущена глупейшая ошибка-не выставлены минусы в количестве(так как вручную вводим на сайте,без 1С).Теперь мне нужно сделать Исправленную.Вопрос:как оформить в разделе товаров?Позиции которые остаются неизменными ставлю 0,а позиции ,которые вернули ставлю -2 например?(сделать к исправленной дополнительную я уже не могу,потому как с момента возврата прошло 3 месяца)
    Ольга Мурзинцева
    07.11.2019
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день!
    В системе технически невозможно выписать исправленный ЭСФ к дополнительному ЭСФ. Для корректировки данной ситуации Вы можете выписать исправленный ЭСФ в основному ЭСФ (без корректировки значений). И затем восстановить дополнительный ЭСФ к исправленному (скорректировав сведения в дополнительном ЭСФ необходимым образом). При восстановлении дополнительного ЭСФ к исправленному ЭСФ не учитывается дата совершения корректировки. Таким образом Вы не нарушите сроков.
  • Наталья Кузьмина
    13.01.2021
    [0]
    |
    [0]
    Подскажите пожалуйста. Такая ситуация. Выписали исправленный эсф к основному, дополнительный аннулировался, а уже прошло 7 дней. Новый доп. эсф не успели выгрузить, что делать в такой ситации?
    Ольга Мурзинцева
    14.01.2021
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день! Вам необходимо восстановить дополнительный ЭСФ, выписав его к исходному. Даже если уже нарушены законодательные сроки для его восстановления.
  • Наталья Василенко
    27.06.2022
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день! Выписали исправленную эсф к обычной. Обычная и дополнительная аннулировались. Но исправленная эсф не проводится. Ошибка не списано 3 упак товара на виртуальном складе. По источникам по отчету кол-во есть. В чем может быть ошибка?
    Виктория Гусева
    28.06.2022
    [0]
    |
    [0]
    Проверьте время выписки ЭСФ. Ошибка означает что в учете по источникам товара недостаточно.