Отражение данных по КПН в бухгалтерском и налоговом учете в «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана», ред.3.0

28.09.2017
  • 302

Вопрос:

Как в «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана», ред. 3.0, проверить какие данные, отраженные в бухгалтерском учете, отразились также и в налоговом учете?

Ответ:

Налоговый учет по корпоративному подоходному налогу (КПН) в конфигурации ведется параллельно с бухгалтерским учетом и отражается в регистре бухгалтерии Журнал проводок (налоговый учет).

Таким образом, при отражении операции кроме бухгалтерских проводок программа автоматически фиксирует сумму операции для целей налогового учета.

Об отражении документов в налоговом учете можно ознакомиться в ответе линии консультации «Как настроить автоматическую установку признака «Учитывать КПН» в создаваемых документах?».

Для сверки операций, отраженных по бухгалтерскому учету, с операциями по налоговому учету предназначен отчет Контрольная ведомость данных бухгалтерского и налогового учета (раздел Отчеты – Стандартные отчеты).

КПН

В отчете отражаются показатели по БУ и НУ. По каждому счету учета формируется контрольная строка, где отражается сумма расхождений в случае возникновения разницы в этих показателях.

Кроме того, сведения по налоговому учету отображаются в разрезе видов учета: налоговый учет (НУ:НУ), временная разница (НУ:ВР) или постоянная разница (НУ:ПР).

По кнопке Показать настройки можно устанавливать отборы, например по конкретному счету учета, по отображаемым показателям (например, показать в отчете только показатели постоянной разницы) и т.д.

Использование данного отчета позволит своевременно выявленные отличия между бухгалтерскими и налоговыми данными, оперативно найти ошибки в отражении операций, что позволит исключить ошибки при формировании регламентированной налоговой отчетности.

Важно

Для налогоплательщиков, не являющихся плательщиками корпоративного подоходного налог (налог на прибыль), показатели НУ в документах не отображаются, т.к. не требуется формирование операций по налоговому учету. 

 
  • 302
Нравится
(Нет голосов)

Ответы линии консультаций

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи

Нет комментариев