Добрый день, подскажите, пожалуйста, как решить проблему.
30.12.2016г. была проведена реализация товара, выписан ЭСФ.
31.03.2017 года был возврат части товара, соответственно была выписана дополнительная ЭСФ с датой выписки 31.03.2017 и датой оборота 30.12.2016г.
Однако, согласно ст.237 п.12 дата оборота в дополнительной ЭСФ должна была быть тоже 31.03.2017г.
Дополнительные ЭСФ невозможно исправить и невозможно отозвать.
При сдаче налоговой отчетности за 1 квартал 2017 года был указан оборот с учетом возвратов.
От Налогового комитета поступило извещение о том, что сумма оборота по электронным счетам-фактурам и по отчету не сходится, так как сумма оборота по данным выписанных ЭСФ больше (без учета возвратов), с указанием, что налоговый период определяется по дате совершения оборота.