Банки будут передавать данные по банковским счетам граждан в налоговые органы (проект)

Планируется утвердить формы сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах у физических и юридических лиц. 

На портале Открытые НПА опубликован Проект приказа Министра финансов Республики Казахстан «Об утверждении форм предоставления органу государственных доходов банковскими организациями сведений о наличии банковских счетов и их номерах, остатках и движении денег на этих счетах». 

В рамках проекта планируется сбор следующей информации: 

• о наличии банковских счетов;
• о номерах счетов;
• об остатках на счетах;
• о движении денег на счетах.

Сбор информации планируется проводить у следующей категории лиц:

• проверяемого юридического лица (ЮЛ) и его структурного подразделения;
• физического лица (ФЛ), у которого возникла обязанность по представлению декларации о доходах и имуществе ( форма 250.00);
• проверяемого ФЛ, в том числе индивидуального предпринимателя (ИП), по вопросам, связанным с налогообложением;
• ИП, лица, занимающегося частной практикой, в стадии ликвидации;
• ИП, прекратившего деятельность в упрощенном порядке (в пределах срока исковой давности);
• ИП и ЮЛ в статусе – бездействующих;
• лица-кандидата в Президенты РК, депутаты Парламента, маслихата, члена органов местного самоуправления и его супруг (супруга);
• кандидата на государственную должность и его супруг (супруга);
• государственный служащий;
• лицо, освобожденное условно-досрочно от отбывания наказания; 
• юридическое лицо, деятельностью которого является организация и проведение азартных игр и (или) пари;
• лицо, в отношении которого проводится сопоставительный контроль выписки электронных счетов-фактур;
• налогоплательщик, осуществляющий электронную торговлю товарами.