PRO обмен из одной иностранной валюты в другую валюту в конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана»

Операцию обмена одной иностранной валюты на другую в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» рассмотрим на следующем примере.

Для оформления операции обмена валюты необходимо сначала произвести списание 1 000 евро с помощью документов Платежный ордер (списание денежных средств) либо Платежное поручение (исходящее) с видом операции Прочее списание безналичных денежных средств. Списание рекомендуется производить с использованием счета 1022 «Конвертация валюты».

Списание валюты пройдет по рыночному курсу валюты и составит в тенговом эквиваленте 313 510 тенге.

Так как на валютном счете имелись остатки в иностранной валюте, то при проведении документа автоматически сформируется курсовая разница. В рассматриваемом примере сумма составит 1 216 тенге. При условии, что в разделе Предприятие - Учетная политика в регистре сведений Счета с особым порядком переоценки для счета 1030 указан способ признания курсовой разницы по операциям, либо по счету 1030 записи в данном регистре отсутствуют.

Для зачисления российских рублей на валютный счет компании можно воспользоваться документами Платежный ордер (поступление денежных средств) либо Платежное поручение (входящее) с видом операции Приобретение иностранной валюты.

В графе Банковский счет указывается расчетный счет организации в рублях. В графе Сумма указываем сумму 70 451,69 рублей (313 510 / 4,45 =  70 451,69). В графе Сумма в тенге по курсу приобретения указываем 313 510 тенге (сумма известна по результатам предыдущей операции), графа Курс приобретения валюты рассчитается автоматически - для рассматриваемого примера 4,45 тенге.

Так как на дату свершения сделки рыночный курс российского рубля составил 4,42 тенге, то при проведении документа автоматически сформируется проводка по отражения дохода/убытка от покупки валюты. В рассматриваемом примере убыток от покупки валюты составит 2 113,53 тенге (70 451,69*4,42 - 313 510 = -2 113,53).