Sidebar toggle

PRO постановку на учет по НДС в «Бухгалтерия 8 для Казахстана»

Дата создания: 23.12.2015
Дата изменения: 01.01.2022
  • 29398

  • ID: -

    Date: 23:11:2024

  • <неавторизован>

При постановке на учет по НДС, необходимо добавить новую запись в регистр сведений Учетная политика (налоговый учет).

В качестве периода необходимо указать дату, с которой субъект становится плательщиком НДС (первый день месяца подачи заявления по постановке на учет по НДС).

Обратите внимание! В соответствии с требованиями статьи 82 НК РК, субъект становится плательщиком НДС с даты подачи заявления. При этом учетная политика имеет месячную периодичность, поэтому изменить ее можно только для месяца в целом.

Важно!

Если налогоплательщик становится на учет по НДС не с начала месяца, изменения в учетную политику вносятся в данном месяце. Однако, необходимо самостоятельно контролировать признак Учитывать НДС в документах месяца за дни, когда налогоплательщик не является плательщиком НДС.

Пример

Субъект подал заявление о постановке на учет по НДС. С 1 июля субъект будет являться плательщиком НДС. Соответственно ему необходимо создать новую запись в регистре сведений Учетная политика (налоговый учет), в которой указать период – 01.07.2022 год, установить признак в разделе налогообложение в строке Плательщик НДС, заполнить вкладку НДС – указать налоговый период и метод отнесения НДС в зачет.

Настройка учетной политики по НУ по НДС
Настройка НДС и налогового периода по НДС   


Лицо, не являвшееся плательщиком НДС, при постановке на учет имеет право отнести в зачет НДС по остаткам товаров (включая ОС, НМА, биологические активы, инвестиции в недвижимость) на дату постановки.

  • (29398)

База знаний

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи.
Вход с помощью STSL

27 комментариев

  • Ольга Куценко
    19.10.2017
    [0]
    |
    [0]
    Здравствуйте, у меня Бухгалтерия для Казахстана, ред. 2.0 1С 8.3. Нас сняли с учета по НДС и с 01.02.17 поставили. В журнале операций я создала проводки по остаткам ТМЦ Д-т 1420 К-т 1310. А вот документ Корректировка записей регистров я не нашла. Помогите пожалуйста.
    Виктория Гусева
    19.10.2017
    [1]
    |
    [0]
    В редакции 2.0 документ находится в меню "Операции".
    Ольга Куценко
    07.07.2022
    [0]
    |
    [0]
    Спасибо! Извините, но я только что увидела ответ.
  • Алла Дешко
    24.08.2020
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день!
    С 20.08.20г. встали на учет по НДС. До 20,08,20 была реализация, на которую сейчас есть возврат. Правильно я рассуждаю: например 15,08,20 была продажа без ндс (ЭСФ отправили без НДС) возврат от клиента 20,08,20 я ведь ЭСФ отправляю также Без НДС, так как реализация без НДС была (корректировать мне нечего)?
    Заранее спасибо!
    Виктория Гусева
    27.08.2020
    [0]
    |
    [0]
    Да, верно. Если речь идет о возврате (корректировка в сторону уменьшения), то вы выполняете корректировку в пределах ранее отраженного оборота и суммы НДС.
    При корректировке в сторону увеличения в соответствии с п. 7 статьи 383 НК, вы должны применять ставку НДС на дату корректировки.
  • Наргиз Бух
    21.09.2021
    [0]
    |
    [0]
    Доброго дня! А если таких позиций для корректировки более 8 000 наименований (на основании инвент ведомости)? как быть ?
  • Ольга Котова
    27.04.2022
    [0]
    |
    [0]
    Здравствуйте!
    Документ Корректировка записей регистров в редакции 3.0 где находится или как заполнить регистр ндс к возмещению в операции зачет ндс по остаткам товаров?
    Можно ли заполнить регистр автоматически на основании данных в ручной операции?
    Ольга Мурзинцева
    27.04.2022
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день. В БК 3.0 можно использовать документ "Операция" с выбором необходимого регистра.
  • Ольга Куценко
    07.07.2022
    [0]
    |
    [0]
    Здравствуйте, с 2021 года, налогоплательщик является с даты подачи заявления. В вашем примере, если заявление подано 14 июля, то и плательщиком субъект становится с 14 июля. В моем случае заявление было подано 30 сентября 2021 года с расчетом, что ТОО станет плательщиком с 1 октября 2021 г., но ошиблась, не посмотрев изменений. А в 1С 8.3 с 30 сентября не получается установить эту дату, автоматически программа ставит 1 октября. Может это можно как-то исправить? Но операция будет от 30.09.21. Верно?
    Заранее благодарна. 
    Виктория Гусева
    07.07.2022
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день,
    В 1С учетная политика имеет месячную периодичность, поэтому вы можете ее изменить только для месяца в целом.
    В вашем случае вам нужно указать в учетной политике НУ что с 1 сентября вы являетесь плательщиком НДС, но в документах с 1 по 29  сентября НЕ устанавливать  признак «Учитывать НДС» (по умолчанию в уже созданных документах признак будет снят).
    В этом случае документы за период с 01.09 по 29.09 не будет отражаться в учете НДС. А в документах за 30 сентября вы сможете установить признак учета НДС и эти операции уже войдут в декларацию.
    Ольга Куценко
    15.07.2022
    [0]
    |
    [0]
    Спасибо большое!
    Ольга Куценко
    20.07.2022
    [0]
    |
    [0]
    Виктоория,я уже незнаю что делать. У меня программа списала количество и теперь остатки красным вылезли. Я задним числом делаю, так как пришлось восстанавливать все0 открыла чистую базу с 21 года. У меня приход только импорт с Узбекистана, 28 июня21 г. был первый приход и с 30 сентября 21г. встали на учет по НДС. Уплаченный НДС при растаможке и НДС при доп.расходах сидели в Товарах. Я в операциях провела все 30 сентября как у вас, но остатки вышли красными ровно на кол-во, указанное в операции. Попробую убрать кол-во, незнаю, проведет ли? в декларации ерунда, можно и вручную высчитать.Я в екселле таблицу сделала.
  • КЭЦ Казэнергоцентр
    11.08.2022
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день!
    При создании операции для принятия НДС к зачету по остаткам товаров и регистра НДС к возмещению, сумма НДС и сумма оборота отражается в 300.00.013 II, но при этом из строки 300.00.015 не уходит сумма оборот+НДС, т.е. отражается дважды в ф. 300. Все по пунктам делали, как указано в консультации выше. Каким документом убрать сумму из стр. 300.00.015?
    Марина Девяткина
    11.08.2022
    [0]
    |
    [0]
    Вероятно у вас есть еще обороты по приобретению, которые вы отразили непосредственно в документа поступления. Узнать как и из каких документов заполняется строка 300.00.015 можно с помощью кнопки Расшифровка, нажать которую следует после выбора (активации) строки 300.00.015.
    КЭЦ Казэнергоцентр
    15.08.2022
    [0]
    |
    [0]
    Здравствуйте!
    Да, у нас есть обороты по приобретению, которые должны отражаться в стр. 300.00.015 и как посмотреть расшифровку к строкам декларации, мы знаем. Мы спрашивали про обороты, которые должны уйти из строки 300.00.015 в строку 300.00.013, при формировании операций, указанных в примерах, но они отражаются в обоих строках, задваиваются.
    Виктория Гусева
    15.08.2022
    [0]
    |
    [0]
    Укажите пож-та версию и название конфигурации, которую вы используете? Можете пож-та добавить в расшифровку показатель по  виду поступления и виду оборота и показать скриншот с фрагментом этих данных для расшифровки в 300.00.013 и 300.00.015?
    КЭЦ Казэнергоцентр
    16.08.2022
    [0]
    |
    [0]
    1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1496) Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0, (3.0.43.2)
    КЭЦ Казэнергоцентр
    16.08.2022
    [0]
    |
    [0]
    не могу вставить в эту форму ответа скриншот, может вы нам напишите на эл. почту ye.puzitsyna@kazenergocentre.kz, а мы вам в ответ скинем файлы?
    КЭЦ Казэнергоцентр
    16.08.2022
    [0]
    |
    [0]
    Мы разобрались в чем наша ошибка, мы в документах на оприходование ТМЗ и услуги не убирали галку Учитывать НДС.
  • Сергей Прокофьев
    23.12.2022
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться в следующем моменте. ИП на упрощенке с видом деятельности "розничная торговля прочими товарами" (у нас сувенирная продукция и подарки ручной работы) в декабре 2022 года превысил оборот для постановки на учет по НДС. В кабинете налогоплательщика подали заявление и встали на учет. Как теперь быть, мы в 300 форме за 4 квартал 2022 отражаем разницу между минимумом оборота и суммой оборота и с неё уплачиваем 12%? Если мы не выписываем счета-фактуры, так как это сотни мелких продаж, как в 300 декларации это отражать? Просто строчкой сумму оборота и отдельно 12% НДС? 

    Виктория Гусева
    27.12.2022
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день,
    в соответствии с пунктом 6 статьи 82 НК РК вы стали плательщиком НДС     со дня подачи заявления. С этого момента ваш оборот начинает облагаться НДС.

    По этим оборотам (со дня постановки на учет по НДС) вам нужно:
    - выделять НДС в чеках ККМ, которые вы пробиваете при розничной реализации товаров
    - выписывать ЭСФ (кроме случае, указанных в пункте 13 статьи 412 НК РК, при которых вы вправе не выписывать ЭСФ)
    - сдать Декларацию по НДС по форме 300.00 до 15 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом (за 4 квартал - до 15 февраля)
    В форме 300.00 вы указываете этот оборот по реализации (без учета НДС) и отдельно сумму НДС в строке:
    300.00.001 I  - обороты, облагаемые НДС, по которым вы выписывали ЭСФ
    300.00.001 II  - обороты, облагаемые НДС, по которым вы не выписывали ЭСФ.

    Т.е. вам нужно учесть (рассчитать) ваши обороты по реализации с даты постановки на учет по НДС.

    Сергей Прокофьев
    05.01.2023
    [1]
    |
    [0]
    Спасибо большое! 
  • Надежда Кудашева
    28.03.2023
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день. Подскажите пожалуйста. 10 марта 2023 года организация встала на учет по НДС, у организации имеется ОС приобретенный 28 декабрем 2022 года. При формировании документа реструктуризация ОС "Частичное списание" и формировании документа операция, выделенная сумма НДС к возмещение не попадает в 300 отчет (строки в виде поступления НДС проставила). При экспресс проверки 
    Сверка счетов 1421 и 3130 и данных регистров по НДС
    обнаружены ошибки. Рекомендация:      - Ввести недостающие операции по бухгалтерскому учету и движения по регистрам НДС (Операции - Операция).
    И детальный отчет по ошибкам склоняет к документу Реструктуризация ОС. Можете пожалуйста подсказать как правильно сформировать документ реструктуризация ОС 
    И еще в проводках НУ есть сумма погашение разниц Дт 1421Н/2100Н, можете пожалуйста объяснить что это значит    ?      
    Гуркина (Адм)
    29.03.2023
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день.
    Декларация по КПН заполняется по данным регистров накопления по НДС. В рассматриваемом примере это регистр накопления НДС к возмещению. Убедитесь, что в документе Операции выбран именно этот регистр и все данные в нем заполнены - налогоплательщик, вид оборота (соответствует методу отнесения НДС в зачет), вид поступления (у него указан код строки Декларации по тому же виду оборота), вид НДС, структурная единица, уплаченный НДС, сумма без налогов и сумма НДС.
    При выполнении экспресс проверки ошибка свидетельствует о том, что по счету учета 1421 есть сумма - отражена документом Реструктуризация, а по указанному регистру эта сумма не отражена либо различается величина, налогоплательщик и т.д.
    Если развернуть строку Рекомендации, то там по первичному документу будет указана информация по колонкам Сумма по данным бух.учета (берется по счету 1421) и Сумма в подсистеме НДС (берется из Операции по регистру).
    Необходимо, чтобы эти данные были идентичны. 
  • Наталья Шарпилова
    17.11.2023
    [1]
    |
    [0]
    Добрый день, всё сделала по инструкции и после оформления данной операции так как по кредиту 1330 стоит товар, то теперь по ОСВ такого товара не хватает для продажи (краснота по сумме и по количеству), как быть в этой ситуации? 
    Марина Девяткина
    17.11.2023
    [1]
    |
    [0]
    В операции не следует указывать количество товара, только суммы "изымаемого" из себестоимости НДС (материал скорректирован)
    Наталья Шарпилова
    17.11.2023
    [0]
    |
    [0]
    Спасибо большое, получилось. В скрине в операции указано количество, надо исправить))