PRO корректировку начисленного НДС в «Бухгалтерия 8 для Казахстана»

01.03.2016
  • 3968

Для регистрации облагаемого оборота по НДС в нетиповых ситуациях или для корректировки ранее начисленного НДС, можно воспользоваться документом Регистрация прочих операций по реализованным товарам в целях НДС.

Данный документ не используется при возврате товаров от покупателя. Для регистрации возвратов ранее реализованного товара в конфигурации предусмотрен документ Возврат ТМЗ от покупателя.

В документе Регистрация прочих операций по реализованным товарам в целях НДС реализовано 2 вида операций:

  • Регистрация оборота;
  • Корректировка оборота.
Вид операции Регистрация оборота используется для отражения оборота и исчисления НДС в ситуациях, не предусмотренных для типовых документов. Например, когда дата совершения оборота отлична от даты реализации.

В документе Регистрация прочих операций по реализованным товарам в целях НДС указывается величина облагаемого оборота, сумма НДС. В графе Вид реализации указывается вид ссылающийся на код строки Декларации по НДС (форма 300.00), актуальный для отчетного периода.
При проведении документа формируются проводки по начислению НДС, а также записи в регистр накопления Налог на добавленную стоимость.

Важно

Данным документом оформляется проводка по начислению НДС. Проводку по увеличению дебиторской задолженности покупателя необходимо сформировать самостоятельно документом Операция (бухгалтерский и налоговый учет).

Корректировка начисленного НДС документом Регистрация прочих операций

На основании документа Регистрация прочих операций по реализованным товарам в целях НДС может быть выписан счет-фактура.

Вид операции Корректировка оборота применяется для корректировки оборота по реализации в случаях изменения условий сделки, изменения цены и т.д.

В документе Регистрация прочих операций по реализованным товарам в целях НДС указывается сумма, на которую необходимо скорректировать отраженный ранее оборот по реализации. В случае если оборот необходимо уменьшить-то сумму указывают со знаком минус.

В строке Вид реализации необходимо указать вид ссылающийся на код строки актуальный для отчетного периода. В указываемом виде необходимо установить признак Корректировка оборота по реализации.

Корректировка начисленного НДС документом Регистрация прочих операций

При проведении документа Регистрация прочих операций по реализованным товарам в целях НДС сформируются проводки по корректировке начисленного НДС и записи в регистр накопления Корректировка НДС.

Проводки по корректировке НДС и регистр накопления Корректировка НДС.

Важно

Данный документ формирует проводки только по корректировке начисленного НДС. Проводки по изменению задолженности контрагента необходимо сформировать самостоятельно документом Операция (бухгалтерский и налоговый учет).

На основании документа может быть выписан счет-фактура на величину корректировки.

  • (3968)
Нравится
1

База знаний

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи

2 комментариев


  • 64x64
    Лариса А
    23.08.2018
    + рейтинг(0) количество(0)-

    Подскажите пожалуйста, как отразить в 1С доначисление НДС по акту проверки. По акту проверки убрали из зачета НДС в размере 70,0 тыс.тенге.

    64x64
    Татьяна Гуркина
    23.08.2018
    + рейтинг(0) количество(0)-

    Добрый день. Для корректировки НДС, принятого ранее к зачету используется документ "Регистрация прочих операций по приобретенным товарам (работам, услугам) в целях НДС" подробнее тут - http://pro1c.kz/articles/nalog-na-dobavlennuyu-stoimost-nds/zachet-po-nds/?sphrase_id=559794#header_56