Как избежать возникновения отрицательного остатка на счетах учета денежных средств?

Вопрос

При анализе счета учета денежных средств в разрезе источников финансирования с помощью оборотно-сальдовой ведомости было выявлено, что денежные средства поступили по одному источнику финансирования, а списаны были ошибочно по другому источнику финансирования. При этом итоговое сальдо счета осталось корректным. Каким образом можно избежать возникновения подобной ситуации? 

Ответ

Для контроля остатков на счетах учета денежных средств в разрезе источников финансирования необходимо создать Настройку контроля остатков (раздел Государственное предприятие - Настройка контроля остатков). В настройке перечисляются счета учета денежных средств, остатки по которым необходимо контролировать, а так же контролируемый разрез бюджетной классификации – Источник финансирования.

Далее в регистре сведений Учетная политика контроля баланса (раздел Государственное предприятие - Учетная политика контроля баланса) создается новая запись на дату начала применения новой настройки, а так же указывается список документов, в которых данную настройку контроля необходимо применять (например Платежное поручение (исходящее), Расходный кассовый ордер и др.).