Sidebar toggle

Ответы линии консультаций

    • 14.11.2019

      Надо ли пробивать чек ККМ, если оплата по приложению Каспий Ред через QR код?

      Вопрос: Надо пробивать фискальный чек через ККМ, если оплата от клиентов производится по приложению Каспий Ред через QR код? Важно! Все о ККМ Ответственность по ККМ и POS-терминалам с 2020 года (Проект)
      • Справочник Кассы ККМ
    • 12.11.2019

      Ошибка в ИС ЭСФ «Покупатель/Грузополучатель заблокирован»: как отправить счет-фактуру заблокированному получателю?

      Вопрос: В Правилах выписки ЭСФ не установлен порядок действий и не описан механизм настроек при выписки ЭСФ в случае блокировки получателя в информационной системе. Так же прошу обратить внимание на то, что при выписке исправленного ЭСФ невозможно внести изменения в ИИН/БИН получателя, поэтому выписать ЭСФ на розничную торговлю без указания ИИН/БИН в момент блокировки получателя, а затем создать исправленный ЭСФ и изменить поле «ИИН/БИН получателя» (добавить реквизиты) невозможно.  При этом поставщик товаров, работ и услуг несет административную ответственность за невыписку, а так же несвоевременную выписку ЭСФ, при этом в случае блокировки в ИС ЭСФ получателя, поставщик не может своевременно исполнить свои обязательства по выписки электронного счета-фактуры.
    • 07.11.2019

      Платежи за эмиссии в окружающую среду по ГСМ автотранспорта надо уплачивать по месту регистрации или эксплуатации транспорта?

      Вопрос: В соответствии с пунктом 4 статьи 577 Налогового кодекса сумма платы уплачивается в бюджет по месту нахождения источника (объекта) эмиссий в окружающую среду, указанному в разрешительном документе, за исключением передвижных источников загрязнения. Сумма платы по передвижным источникам загрязнения вносится в бюджет: по передвижным источникам, подлежащим государственной регистрации, - по месту регистрации передвижных источников, определяемому уполномоченным государственным органом при проведении такой регистрации;  по передвижным источникам загрязнения, не подлежащим государственной регистрации, - по месту нахождения налогоплательщика, в том числе по месту нахождения структурного подразделения юридического лица (если на него возложено исполнение налогового обязательства).  ТОО, зарегистрировано в Управлении государственных доходов по Есильскому району г.
    • 05.11.2019

      Можно ли оформлять один путевой лист на служебный транспорт за несколько дней (неделю, месяц)?

      Вопрос: Просим дать разъяснения по применению пункта 22 Правил перевозки грузов автомобильным транспортом. Согласно пункта 22 «Путевые листы оформляются перевозчиком на одну смену (рейс) с указанием даты выдачи, подписью уполномоченного лица перевозчика, штампом или печатью перевозчика, по форме № 4-п и № 4-с согласно приложениям 1 и 2 к настоящим Правилам». Возможно ли компании, основным видом деятельности которой не является перевозка грузов, оформлять путевые листы не на ежедневной основе, а один путевой лист на срок 5-10 дней, закрепив это положение в учетной политике? (компания осуществляет доставку реализованного товара на собственном транспорте грузополучателю либо самовывоз приобретенных товаров собственным транспортом). Ответ: Атамкулов Б.Б. 14.10.
      • Документ Списание ГСМ
    • 31.10.2019

      Если командировка не связана с выполнением трудовых обязанностей, то с выданных работникам командировочных необходимо удержать налоги

      Вопрос: Вопрос заключается в правомерности удержания налогов (ИПН) бухгалтерией с командировочных, выданных работникам организации. Несколько сотрудников Компании были отправлены в командировку в другой город на несколько дней на основании приказа Первого руководителя, работникам выдали командировочные удостоверения и денежные средства на проживание и суточные расходы. Цель командировки: Участие в Спартакиаде (спортивное мероприятие), на основании письма приглашения участников.  Важно! PRO отражение командировок сотрудников организации в конфигурации «Бухгалтерия 8 для Казахстана» PRO доход в натуральной форме в конфигурации «Бухгалтерия 8 для Казахстана» Учет взаиморасчетов с подотчетными лицами По приезду из командировки, бухгалтерией Компании из заработной платы сотрудников был удержан подоходный налог, исчисленный с сумм выданных командировочных.
      • Начисления организации
      • Документ Авансовый отчет
      • Документ Регистрация прочих доходов в целях налогообложения
    • 29.10.2019

      Что указать в ЭСФ для ГУ в строке «Дата совершения оборота»: дату отгрузки товара или дату подписания электронного акта на сайте госзакупок?

      Вопрос: Прошу дать разъяснение по поводу заполнения ЭСФ, а именно раздел А, строка №3 «Дата совершения оборота».  Поставка товара осуществлена по Договору о государственных закупках, документы, подтверждающие исполнение обязательств по договору, составлены и подписаны в следующем порядке: Накладная на отпуск товара (форма З-2) оформлена поставщиком и подписана заказчиком 27 августа; Акт на портале ЭГЗ выставлен поставщиком 27 августа, Акт на портале ЭГЗ подписан заказчиком 10 сентября; Электронный счет-фактура оформлен в ИС ЭСФ 10 сентября, при этом строке №3 «Дата совершения оборота» указана дата 27 августа (дата фактической отгрузки товара). Заказчик требует исправить в ЭСФ дату совершения оборота на 10 сентября, ссылаясь на то, что Акт на портале госзакупа был подписан ими только 10 сентября. Согласно договора о государственных закупках, поставщик обязан доставить товар до склада заказчика, что и было сделано нашей организацией 27 августа, с предоставлением в 2 (двух) экземплярах накладных формы 3-2 той же датой. Товар поставлен в полном объеме и в соответствии с технической спецификацией (пункт 5.3. Договора).  Согласно пункта 5.4 Договора о государственных закупках «При соблюдении условии пункта 5.3. настоящего Договора датой поставки/передачи Товара считается дата НАПРАВЛЕНИЯ поставщиком посредством веб-портала заказчику акта приема-передачи товара». Электронный акт был направлен на подписание Заказчику с прикрепленной подписанной накладной 27 августа. Прошу дать разъяснение: какую дату (дата накладной 27.08. или дата электронного акта 10.09.) необходимо указать в ЭСФ в поле «Дата совершения оборота»? Важно!
      • Документ Электронный счет-фактура
      • Документ Реализация ТМЗ и услуг
      • Документ Акт выполнения строительно-монтажных работ
    • 24.10.2019

      Как исправить дополнительный ЭСФ?

      Вопрос: Компания занимается реализацией хлебо-булочных изделий, документооборот очень большой. Срок реализации у хлеба очень маленький и поэтому очень много возвратов. При сверке с покупателями бывает, что в дополнительный ЭСФ (возврат товара) требуется внести изменения, но на портале ЭСФ не предусмотрена такая возможность, хотя в законодательстве прописано, что изменения по реализации налогоплательщик имеет право вносить в течение пяти лет. Мы исправляли дополнительные ЭСФ методом отзыва (отзывали существующие), и затем выписывали новые корректно заполненные дополнительные ЭСФ. Важно! Дополнительный электронный счет-фактура Исправление электронного счета-фактуры Чем отзыв электронного счета-фактуры отличается от аннулирования?
      • Документ Электронный счет-фактура
      • Документ Дополнительный счет-фактура
    • 15.10.2019

      Как выписать ЭСФ, если заблокирован получатель?

      Вопрос: Ситуация следующая: наша компания является плательщиком НДС, в связи с чем у нас возникает обязательство по выписке ЭСФ. Мы должны были выписать ЭСФ на услугу юридическому лицу ТОО «А», но при отправке данный ЭСФ был отклонён сервером с указанием причины «Получатель заблокирован».  За помощью в решении данной проблемы мы обратились в Службу поддержки ИС ЭСФ, которые, в свою очередь, ответили нам, что «БИН, указанный в реквизитах получателя имеет признак блокировки работы налогоплательщика в ИС ЭСФ по причине «Регистрация/Перерегистрация признана недействительной»». Также мы обратились к руководителю выше указанного юридического лица ТОО «А» с просьбой обратиться в свое УГД по месту регистрации и выяснить причину блокировки, но в ходе телефонного разговора он сообщил нам, что не намерен это делать, ввиду своей занятости.  На сегодняшний день срок выписки уже истекает, и ситуация такова, что НЕ выписать ЭСФ мы не можем, т.
      • Документ Электронный счет-фактура
    • 15.10.2019

      Как точно определить код товара в соответствии с ТНВЭД ЕАЭС?

      Вопрос: Наша организация занимается деятельностью ОКЭД 43220 «Монтаж системы водоснабжения, отопления и кондиционирования воздуха» (в сфере монтажа и кондиционирования воздуха). Мы являемся участниками ВЭД. Иностранные поставщики, направляют нам кондиционеры в разукомплектованном виде, который состоит из внешнего и внутреннего блока. При таможенном оформлении (очистке) груза брокер выбирает код ТН ВЭД 8415900009, по данному коду производиться расчет таможенных пошлин, сборов и НДС. В связи с этим просим подтвердить правильность выбора кода ТН ВЭД брокером и в случае не правильности выбора кода ТН ВЭД не приведет это к неприятностям для компании?  Где можно проконсультироваться по вопросу правильности выбора кода ТН ВЭД? Важно!
    • 10.10.2019

      Надо ли выписывать ЭСФ при удержании из заработной платы работников стоимости оплаченных предприятием услуг?

      Вопрос: Прошу разъяснить применение налогового законодательства по выписке ЭСФ. При получении и оплата юридическим лицом услуг от сторонних организаций для своих работников, является ли для Компании удержание денежных средств с заработный платы работников облагаемым оборотом по НДС? Примерами таких перевыставляемых услуг являются: абонементы в фитнес центры; услуги по питанию; услуги сотовой связи; обучение, не связанное с деятельностью работодателя и иные. При этом: Компания не осуществляет деятельность по оказанию услуг по фитнесу, питанию, сотовой связи, обучению, а только перевыставляет их работникам;  Компания не относит на вычеты по КПН данные расходы;  Компания не добавляет дополнительную наценку при перевыставлении;  Компания получает ЭСФ от поставщиков услуг, однако сумму НДС по ЭСФ не относит в зачет.
      • Документ Электронный счет-фактура
      • Документ Расчет удержаний сотрудников организаций
    Ответы 1 - 10 из 271