Вычеты по доходам работников и иным выплатам физ. лицам: отражение в форме 100.00 (220.00) и сравнение с данными ФНО 200.00

Дата проведения: 21.11.2024 - 21.11.2024 11:30:00

Дата проведения: 21 ноября 2024 года

Время проведения: 10:00-11:30 (по времени г. Астана)

Формат проведения: онлайн

Запись вебинара доступна только для подписчиков PRO1C

При заполнении годовой Декларации по КПН (ф.100.00) у бухгалтера часто возникают вопросы по отражению налоговых вычетов. В том числе по вычетам по доходам работников и иным выплатам физ.лицам:

Где отражать прочие начисления работников (доплаты, материальная помощь и т.д.)?
Можно ли отнести на вычеты все начисления за отчетный период?
Относятся ли на вычеты прочие выплаты сторонним физическим лицам (материальная помощь, дивиденды и т.д.)?
Как сопоставить доходы, отраженные в Декларации по ИПН и СН (ф.200.00) с суммой вычетов, признаваемой в Декларации по КПН (ф.100.00)?

При этом вычет по доходам работников включает в себя не только расходы по начисленной заработной плате, но и такие расходы работодателя как: обучение, повышение квалификации и переподготовка персонала, доставка работников до места работы и обратно, затраты на обеспечение сотрудников специальной и фирменной одеждой и т.д..

На вебинаре подробно рассмотрено какие расходы признаются налоговыми вычетами и относятся к строке 100.00.019 IV «Расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам». А также наглядно показано отражение операций (настройки, документы) в программе 1С для автоматического заполнения налоговой Декларации по КПН / ИПН (ф. 100.00 / 220.00).

И, конечно, даны ответы на вопросы участников.

Обучение от PRO1C

Хотите научиться быстро и без ошибок составлять ФНО 100.00, для Вас Дистанционный тренинг по работе с формой налоговой отчетности 100.00 «Декларация по корпоративному подоходному налогу».

тренинг содержит не только лекционный материал, но и видеоуроки, на которых подробно рассмотрены особенности ведения учета в программе «1С:Бухгалтерия для Казахстана», ред.3.0 и влияние той или иной операции на заполнение ФНО 100.00.;
после обучения выдается сертификат о прохождении тренинга на 25 академических часов (по окончанию изучения: тест 30 вопросов, 3 попытки).

Хотите научиться быстро и без ошибок составлять ФНО 200.00, для Вас Дистанционный тренинг по заполнению ФНО 200.00 «Декларация по ИПН и СН» в конфигурации «1С:Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0».

тренинг содержит лекционный материал, видеоуроки, на которых подробно рассмотрены особенности ведения учета в программе «1С:Бухгалтерия для Казахстана», ред.3.0» и влияние той или иной операции на заполнение ФНО 200.00.;
после обучения выдается сертификат о прохождении тренинга на 15 академических часов (по окончанию изучения: тест 30 вопросов, 3 попытки).

Программа вебинара

10:00 - 10:15	Вычеты по доходам работников и иным выплатам физ. лицам (смотреть запись): Какие расходы по доходам работников и иным выплатам физическим лицам относятся на вычеты по строке 100.00.019 IV? Какие расходы по заработной плате не подлежат отнесению на вычеты в качестве затрат на оплату труда? Марина Девяткина, эксперт портала PRO1C
10:15 - 10:30	Сверка ФНО 100.00 (220.00) с данными Декларации по ИПН и СО (ФНО 200.00) (смотреть запись): Анализ и проверка данных Декларации по КПН с отраженными в форме 200.00 доходами, начисленными работникам и иным физическим лицам. Алишер Калдыгужинов, эксперт портала PRO1C
10:30 - 11:00	Отражение в учете расходов по доходам работников и отнесение их на вычеты по КПН в 1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана, ред. 3.0 (смотреть запись) Регистрация прочих доходов работников. Регистрация доходов прочих физических лиц. Настройка статей затрат для отнесения на вычеты по КПН. Особенности отражения вычетов по доходам работников и иным выплатам физ. лицам в формах налоговой отчетности. Татьяна Гуркина, эксперт портала PRO1C
11:00 - 11:30	Ответы на вопросы участников (смотреть запись) Татьяна Гуркина, Марина Девяткина - эксперты портала PRO1C

10:00 - 10:15

Вычеты по доходам работников и иным выплатам физ. лицам (смотреть запись):

Какие расходы по доходам работников и иным выплатам физическим лицам относятся на вычеты по строке 100.00.019 IV?
Какие расходы по заработной плате не подлежат отнесению на вычеты в качестве затрат на оплату труда?

Марина Девяткина, эксперт портала PRO1C

10:15 - 10:30

Сверка ФНО 100.00 (220.00) с данными Декларации по ИПН и СО (ФНО 200.00) (смотреть запись):

Анализ и проверка данных Декларации по КПН с отраженными в форме 200.00 доходами, начисленными работникам и иным физическим лицам.

Алишер Калдыгужинов, эксперт портала PRO1C

10:30 - 11:00

Отражение в учете расходов по доходам работников и отнесение их на вычеты по КПН в 1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана, ред. 3.0 (смотреть запись)

Регистрация прочих доходов работников.
Регистрация доходов прочих физических лиц.
Настройка статей затрат для отнесения на вычеты по КПН.
Особенности отражения вычетов по доходам работников и иным выплатам физ. лицам в формах налоговой отчетности.

Татьяна Гуркина, эксперт портала PRO1C

11:00 - 11:30

Ответы на вопросы участников (смотреть запись)

Татьяна Гуркина, Марина Девяткина - эксперты портала PRO1C

Запись вебинара доступна для подписчиков портала PRO1C по тарифам, включающих участие в вебинаре.

Полезные материалы PRO1C по теме вебинара

Форма 100.00 Бланк и правила составления формы за 2024 год (Приказ №307 от 30.03.2023 г.)

Заполнение Декларации по КПН (форма 100.00) за 2024 год

РRO расчет вычета по реализованным товарам в строке 100.00.019 Декларации по КПН (форма 100.00)

Отражение заработной платы в регламентированном учете в 1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана

Произвольные дополнительные начисления работникам

PRO доход в натуральной форме в конфигурации «Бухгалтерия 8 для Казахстана»

Регистрация прочих доходов работников и иных физ. лиц (подарки, материальная помощь, дивиденды и т.д.)