Вопрос:
Как правильно оформить документы в программе «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана», ред.3.0, если дата накладной отличается от даты выписки СФ при приобретении услуг связи?
Ответ:
В соответствии с пунктом 4 статьи 256 Налогового Кодекса РК:
«Если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном пунктом 7-1 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры»
К услугам, перечисленным в пункте 7-1 статьи 263 НК РК относятся и услуги связи.
Для корректного отражения операций в конфигурации по приобретенным услугам связи необходимо выполнить ряд действий, описанных ниже.
В документе Поступление ТМЗ и услуг (раздел Покупка) необходимо перейти по гиперссылке Цены и валюты, где в окне настроек снимается признак Учитывать НДС.
Далее на основании документа Поступление ТМЗ и услуг создается документ Регистрация прочих операций по приобретенным товарам (работам, услугам) в целях НДС для принятия НДС в зачет.
Документ оформляется в момент получения СФ от поставщика.
На основании документа регистрации прочих операций вводится документ Счет-фактура полученный. Для этого необходимо воспользоваться командой Ввести счет-фактуру - Ввести новый счет-фактуру.
После проведения документа Регистрация прочих операций по приобретенным товарам (работам, услугам) в целях НДС будут сформированы движения в регистр накопления НДС к возмещению по принятию НДС в зачет.
Для подробного ознакомления об отнесении НДС в зачет в различных случаях рекомендуем прочитать статью «PRO отнесение НДС в зачет в конфигурации с 2017 года».
Нет комментариев