Как настроить заполнение графы Е «Код вида расхода» в Приложении 100.01 для Декларации по КПН?

05.03.2020
  • 6034
  • Документ Поступление ТМЗ и услуг
  • Регламентированный отчет форма 100.00

Вопрос:

Наше предприятие является неплательщиком НДС и поэтому заполняет Приложение 100.01

Графа Е «Код вида расхода» заполняется не верно, во всех сроках указано значение «7 – Прочие», но у нас есть расходы на рекламу, маркетинг, а так же финансовые расходы. 

Подскажите, где настраивается заполнение графы Е? Как для разных видов расходов установить соответствующий код?

Ответ:

Приложение 100.01 к Декларации по корпоративному подоходному налогу заполняют только неплательщики НДС. В форме необходимо указать информацию по всем приобретенным товарам, работам и услугам за налоговый период.

В Правилах по заполнению Декларации (форма 100.00) расходы группируются по видам, для которых установлены следующие коды:

  • 1 – финансовые услуги;
  • 2 – рекламные услуги;
  • 3 – консультационные услуги;
  • 4 – маркетинговые услуги;
  • 5 – дизайнерские услуги;
  • 6 – инжиниринговые услуги;
  • 7 – прочие.

Коды видов расходов Приложения 100.01 соответствуют классификации установленной в основной форме Декларации для строки 100.00.019 III «Приобретено товаров, работ и услуг всего».

Соответствие кода вида расходов и строки 100.00.009 III в Декларации по КПН

Код строки декларации по КПН устанавливается для каждого  Статьи затрат индивидуально. Справочник Статьи затрат расположен в разделе Предприятие - Справочники и настройки

Для корректного заполнения графы Е Код видов расходов необходимо для элементов справочника Статьи затрат на вкладке Отражение в декларации по налогу на прибыль в поле Код строки установить соответствующий код строки из Классификатора кодов строк Декларации.

код строки Декларации по КПН для статьи затрат

Таблица соответствия:

Код вида расходов (100.01)

Код строки Декларации (100.00)

Виды затрат

1

100.00.019III B

финансовые услуги

2

100.00.019 III C

рекламные услуги

3

100.00.019 III D

консультационные услуги

4

100.00.019 III E

маркетинговые услуги

5

100.00.019 III F

дизайнерские услуги

6

100.00.019 III G

инжиниринговые услуги

7

100.00.019 III A и 100.00.019 III H

прочие

  • 6034
Нравится
1

Ответы линии консультаций

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи

Нет комментариев