Наше предприятие является неплательщиком НДС и поэтому заполняет Приложение 100.01.
Графа Е «Код вида расхода» заполняется не верно, во всех сроках указано значение «7 – Прочие», но у нас есть расходы на рекламу, маркетинг, а так же финансовые расходы.
Подскажите, где настраивается заполнение графы Е? Как для разных видов расходов установить соответствующий код?
Приложение 100.01 к Декларации по корпоративному подоходному налогу заполняют только неплательщики НДС. В форме необходимо указать информацию по всем приобретенным товарам, работам и услугам за налоговый период.
В Правилах по заполнению Декларации (форма 100.00) расходы группируются по видам, для которых установлены следующие коды:
Коды видов расходов Приложения 100.01 соответствуют классификации установленной в основной форме Декларации для строки 100.00.019 III «Приобретено товаров, работ и услуг всего».
Код строки декларации по КПН устанавливается для каждого Статьи затрат индивидуально. Справочник Статьи затрат расположен в разделе Предприятие - Справочники и настройки.
Для корректного заполнения графы Е Код видов расходов необходимо для элементов справочника Статьи затрат на вкладке Отражение в декларации по налогу на прибыль в поле Код строки установить соответствующий код строки из Классификатора кодов строк Декларации.
Таблица соответствия:
Код вида расходов (100.01) |
Код строки Декларации (100.00) |
Виды затрат |
---|---|---|
1 |
100.00.019III B |
финансовые услуги |
2 |
100.00.019 III C |
рекламные услуги |
3 |
100.00.019 III D |
консультационные услуги |
4 |
100.00.019 III E |
маркетинговые услуги |
5 |
100.00.019 III F |
дизайнерские услуги |
6 |
100.00.019 III G |
инжиниринговые услуги |
7 |
100.00.019 III A и 100.00.019 III H |
прочие |
Нет комментариев