Sidebar toggle

Как зачесть задолженность между договорами в разной валюте по поставщику, если договор поставки заключен в одной валюте, а оплата произведена в другой?

Дата создания: 23.11.2022
Дата изменения: 07.12.2022
  • 10175

  • ID: -

    Date: 20:04:2024

  • <неавторизован>

  • Справочник Договоры контрагентов
  • Документ Корректировка долга

Вопрос:

Договор на поставку товара был заключен с поставщиком в одной валюте, но по причине внешних обстоятельств оплата была произведена в другой валюте. В программе 1С для проведения документов оплаты и поступления для данного поставщика были введены два договора в разных валютах.

Платежное поручение (оплата) проведено по договору в российских рублях, а поступление товаров по договору в долларах США, по этой причине в программе не закрылась задолженность по поставщику - висит одновременно предоплата и долг за товар по договорам в разной валюте.

Подскажите, как в 1С закрыть долги между договорами в разных валютах по одному и тому же поставщику?

Важно!

Ответ:

В случае, когда поступление и оплата отражаются в разных валютах в учетной системе 1С:Бухгалтерия для Казахстана используются разные договоры с контрагентом. Как следствие возникает кредиторская задолженность по одному договору и дебиторская по другому договору.

Пример

Поступление услуги от поставщика было в валюте USD (Доллар США) на сумму 1000 USD по курсу 490 тенге за 1 USD.

В тенговом эквиваленте сумма кредиторской задолженности составила 490 000 тенге.


При оформлении документа поступления используется договор, в настройках которого определена валюта расчетов в значении USD (Доллар США).

Оплата по данной сделке отражена в учете в валюте RUB (Российский рубль). 

При оформлении оплаты выбор договора ограничивается настройками валюты расчетного счета, с которого выполняется оплата.

Таким образом, при оформлении документа Платежное поручение (исходящее), в котором указан банковский счет в валюте RUB (Российский рубль), выбрать договор можно только при условии, что в его настройках определена такая же валюта расчетов.

  • 10175
Нравится
2

Практика учета

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи.
Вход с помощью STSL

4 комментариев

  • Елена Лазариди
    31.12.2022
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день! 
    подскажите откуда взяты курсы валют при оплате (7) и поступлении ТМЗ (490)? по курсу нац.банка иные курсы
    Марина Девяткина
    04.01.2023
    [0]
    |
    [0]
    Курсы взаиморасчетов в примере не соответствуют оф.курсам нацбанка, они расчетные и определены автором для наглядности расчетов.
  • Жанетт Кутнякова
    13.07.2023
    [0]
    |
    [0]
    Здравствуйте! А если вносили предоплату поставщику разными суммами в разные даты в рублях, а товар приходил частями в разные даты в евро, то как тогда корректировку долга отразить?

    Товар по каждому поступлению в евро по какой себестоимости в тенге будет отражаться в 1С в итоге?

    Например 
    оплатили аванс поставщику 
    05.04.23 - 1 000 руб. (например: курс рубль-тенге 6)
    15.04.23 - 2 000 руб. (например: курс рубль-тенге 7)
    30.04.23 - 2 500 руб. (например: курс рубль-тенге 8)
    05.05.23 - 3 500 руб. (например: курс рубль-тенге 5)

    товар пришел на сумму
    01.05.23 - 20 евро (например: курс евро -тенге 400)
    15.05.23 - 50 евро (например: курс евро -тенге 410)
    31.05.23 - 10 евро (например: курс евро -тенге 420)
    20.06.23 - 25 евро (например: курс евро -тенге 430)
    Гуркина (Адм)
    19.07.2023
    [0]
    |
    [0]
    Добрый день.
    Т.к. оплата и поступление отражается в разной валюте, то будет так же 2 договора. При этом поступление будет отражаться по курсу на дату операции в той валюте, в которой оформлено поступление. Если Вы хотите при поступлении учесть аванс, то перед тем как отражать первое поступление необходимо "перевести" авансы с одной валюты в другую. 
    Например, в описанном Вами примере на дату первого поступления (01.05) авансовые платежи составили 5500 рублей, что в тенговом эквиваленте это равно 40 000 тенге. В примере курс евро на 01.05 составил 400 тенге. Из этого следует ,что на момент первой покупки имеется аванс в размере 100 евро (40 000 / 400).
    Для того, чтобы отразить поступление с учетом авансов необходимо "перевести" 5500 рублей в 100 евро. Это может выполнить операцией "вручную", где в качестве дебета указать счет 1710 и договор в евро, а кредит - счет 1710 и договор в рублях. валютная сумма будет 100 евро и 5500 рублей соответственно, но в тенге это будет общая сумма 40 000 тенге.
    В таком случае при отражении второго поступления от 15.05 несмотря на увеличение курса поступление будет отражено по курсу аванса, т..е по курсу 400 тенге.
    Для более детального отражения и при значительном изменении курса можно переводить авансы с одной валюты в другую сразу после отражения оплаты.