Почему в строке 100.00.020 Декларации по КПН не отражаются обороты по статье затрат, если для статьи затрат заполнена ссылка на код строки декларации?

16.11.2016
  • 390
  • Регламентированный отчет форма 100.00

В соответствии с пунктом 16 «Правил составления налоговой отчетности (декларации) по корпоративному подоходному налогу (форма 100.00)», утвержденных приказом Министра финансов РК от 25 декабря 2014 года № 587 в строке 100.00.020 «Прочие вычеты» указывается сумма прочих расходов, относимая на вычеты в соответствии с Налоговым кодексом.

В учетной системе для статей затрат, относимых на вычеты, должна быть заполнена ссылка на код строки 100.00.020 декларации по КПН. Код строки формы 100.00 указывается в справочнике Статьи затрат (раздел Предприятие - Справочники и настройки - Статьи затрат).

строка прочие вычеты формы 100.00

В случае, если в статье затрат указана ссылка на код строки 100.00.020, но суммы не отражаются в указанной строке, необходимо проверить следующие реквизиты:

1) В документе должен быть указан вид учета НУ, т.к. в строке 100.00.020 будут отражены только суммы расходов, относимых на вычеты по налоговому учету (обороты с видом учета НУ ).

Проверить вид учета можно в верхней части документа, где в поле Вид учета НУ должно быть установлено значение НУ.

налоговый учет в 1С

2) У статьи затрат, обороты по которой должны отразиться в форме 100.00, должен быть установлен признак Принимается к налоговому учету.

вычеты по кпн

Если в документе не были выполнены условия, описанные выше, необходимо внести исправления и перепровести документ.

Смотреть видео

  • 390
Нравится
(Нет голосов)

Ответы линии консультаций

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи

Нет комментариев