PRO НДС не относимый в зачет в «Бухгалтерия 8 для Казахстана»

При оформлении операции, сумма НДС по которой не может быть отнесена в зачет, в документе поступления необходимо включить сумму НДС в стоимость приобретенных товарно-материальных запасов, основных средств.

Для этого в документе Поступление ТМЗ и услуг по гиперссылке Цены и валюты, необходимо установить признак Сумма включает НДС.

При проведении документа с установленным признаком НДС включать в стоимость, не будет формироваться проводка по зачету НДС, однако в регистре НДС к возмещению запись об уплаченном НДС и сумме оборота сформируется (сумма НДС принятого к зачету при этом будет равна нулю). Запись в регистре необходима для корректного отражения данных в Декларации по НДС (форма 300.00).

В табличной части документа Поступление ТМЗ и услуг выбирается вид поступления, ссылающийся на код строки Декларации по НДС, актуальный для текущего отчетного периода для отражения поступлений, по которым зачет НДС не разрешен. 

Строка в виде поступления  для отражения в Декларации указывается путем выбора из классификатора кодов строк Декларации. При необходимости, указать строку Декларации можно вручную.

На основании документа Поступление ТМЗ и услуг регистрируется документ Счет-фактура (полученный).

Проверить корректность указанных данных можно при помощи отчета Регистр налогового учета по счетам - фактурам полученным. В отчете отразится стоимость по счету-фактуре без учета НДС, сумма НДС. Сумма НДС, подлежащая отнесению в зачет, в данном случае будет равна нулю.

В Декларации по НДС, сумма приобретения без налога на добавленную стоимость отразиться в строке, указанной в документе поступления. При этом зачета НДС по данной операции не образуется.