Корректировка НДС, ранее принятого к зачету, по товарно-материальным запасам, которые были списаны в случае их порчи, выполняется в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 258 Налогового кодекса РК.
Для корректировки НДС в конфигурации создается документ Списание ТМЗ (раздел Номенклатура и склад – Склад – Списания ТМЗ).
В табличной части документа на закладке НДС устанавливается признак Корректировка НДС, ранее принятого к зачету. Счета и статья затрат будут автоматически заполнены на основании сведений, указанных на закладке ТМЗ для списываемых запасов или могут быть заполнены «вручную».
После установки признака на закладке ТМЗ появляются графы НДС и Счет учета НДС, которые заполняются необходимыми данными.
При проведении документа будут сформированы проводки по корректировке НДС, принятого к зачету и произойдут движения в регистре накопления Корректировка НДС к возмещению.
Нет комментариев