Как в 1С признать доход от реализации услуг с отложенным начислением НДС и после подписания АВР отразить оборот по реализации и начислить НДС?

Дата создания: 07.03.2024
Дата изменения: 13.03.2024
  • 871
  • ID: -

    Date: 24:06:2024

  • <неавторизован>

  • Документ Реализация ТМЗ и услуг
  • Документ Регистрация прочих операций по приобретенным товарам (работам, услугам) в целях НДС
  • Документ Акт выполненных работ
  • Документ Электронный акт выполненных работ

В зависимости от специфики и вида договора у поставщиков - плательщиков НДС при оказании услуг возникают обязательства по признанию дохода (для целей КПН) до подписания акта выполненных работ получателем, то есть до даты признания оборота по реализации для целей начисления НДС и выписки ЭСФ.

Для отражения таких операций в конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана», ред. 3.0. начиная с релиза 3.0.55.1 добавлена возможность регистрации дохода от реализации услуг (работ) датой отличной от даты регистрации оборота по реализации и начисления НДС.

Для признания в учете дохода датой проведения документа реализации услуг без регистрации оборота по реализации и начисления суммы НДС в документе Реализация ТМЗ и услуг с видом операции Услуги (акт) в окне формы Цена и валюта необходимо установить признак Отложить начисление НДС.


  • 871
Нравится
(Нет голосов)

Практика учета

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи.
Вход с помощью STSL

2 комментариев


  • ТОО IT-Set
    14.03.2024
    [1]
    |
    [0]
    Здравствуйте.
    Просьба прояснить - какие зависимости могут влиять на отражение по другой схеме чем ранее (дата оборота признавалась по дате подписания ЭАВР), 
    Т.е. какие могут быть примеры применения "в зависимости от специфики и вида договора у поставщиков" ? Это где-то явно прописано (перечень специфик и видов договоров) или каждый договор рассматривается на выбор пользователя.?
    ТОО IT-Set
    08.04.2024
    [1]
    |
    [0]
    Вот здесь ответ на этот вопрос

    В случае если у поставщика право на получение оплаты возникает по факту оказания услуг, выполнения работ (независимо от наличия «подписи» получателя в Акте), то доход от реализации таких услуг (работ) должен быть признан в учете в периоде их оказания. Например, по услугам оказываемым на ежемесячной основе, учет которых фиксируется иными документами (журналами, реестрами и прочие), доход подлежит отражению в бухгалтерском учете в периоде их фактического оказания (выполнения) независимо от даты подписания «итогового» акта.