Часто возникают ситуации, когда необходимо оформить дополнительный ЭСФ к счету-фактуре, ранее выписанному на бумажном носителе.
в 2018 году при реализации товаров не входящих в Перечень плательщик НДС выписывал бумажные счета-фактуры;
в случае возврата в 2019 году необходимо оформить дополнительный ЭСФ, так как с 01.01.2019 года все плательщики НДС обязаны выписывать все счета-фактуры в электронном виде.
Кто выписывает счета-фактуры в электронном виде (ЭСФ) в 2019 году?
Для того, чтобы выписать в электронном виде дополнительный счет-фактуру, сначала необходимо зарегистрировать в ИС ЭСФ выписанный на бумаге первоначальный (основной) счет-фактуру.
Только после регистрации в ИС ЭСФ первоначального «бумажного» счета-фактуры можно выписать дополнительный счет-фактуру в электронном виде.
На основании документа Реализация ТМЗ и услуг, «бумажный» счет-фактура которого уже зарегистрирован в ИС ЭСФ, необходимо создать документ Возврат ТМЗ от покупателя: продажа.
При создании документа на возврат товаров, работ и услуг таким способом будет сохранена вся цепочка «взаимосвязанных» документов по совершенной операции. Документ Возврат ТМЗ от покупателя: продажа также можно создать самостоятельно, но при этом необходимо будет указать Документ-основание на вкладке Дополнительно.
В документе Возврат ТМЗ от покупателя: продажа необходимо указать количество товаров (работ, услуг) подлежащих к возврату и создать счет-фактуру при помощи командной кнопки Ввести счет-фактуру.
В созданном документе Счет-фактура (выданный) с видом Дополнительный в поле Способ выставления будет автоматически установлено значение В электронном виде, так как в строке Основной счет-фактура указан документ уже зарегистрированный в ИС ЭСФ.
Далее при помощи гиперссылки Создать ЭСФ необходимо создать Электронный счет-фактуру для отправки в ИС ЭСФ.
В документе Электронный счет-фактура, созданном в указанной последовательности, автоматически будет отражена информация о зарегистрированном в ИС ЭСФ бумажном счете-фактуре, а именно:
Созданный документ Электронный счет-фактура отправляется в ИС ЭСФ в соответствии с установленным в конфигурации способом выписки и получения электронных счетов-фактур: прямой обмен данными или обмен через загрузку-выгрузку XML файлов.
Нет комментариев