Как выписать ЭСФ на предоставленную скидку?

01.01.2018
  • 19387
  • Документ Электронный счет-фактура
  • Документ Дополнительный счет-фактура
Полезно!

Подробнее о выписке дополнительного счета-фактуры в статье «Дополнительный электронный счет-фактура».

Порядок выписки дополнительного счета-фактуры определяется статьей 420 Налогового Кодекса РК. При выписке дополнительного электронного счет-фактуры следует учесть, что согласно Правилам документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронном виде, в разделе G «Данные по товарам, работам, услугам» указывается разница (положительная или отрицательная), отражающая увеличение или уменьшение прежних значений граф 6, 7, 8, 10, 11, 13 и 14, т.е. прежних значений граф основного счета-фактуры.

Пример

Если в основном ЭСФ указана номенклатура «Товар 1», то в дополнительном ЭСФ нельзя указать, например, номенклатуру «Скидка». В дополнительном ЭСФ указывается та же самая номенклатура и корректируются значения с учетом предоставленной скидки.

В конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0, существуют следующие варианты оформления документа Электронный счет- фактура (выданный) в случае предоставления скидки:

  • 19387
Нравится
3

Ответы линии консультаций

Комментировать материалы сайта могут зарегистрированные пользователи.
Вход с помощью STSL

2 комментариев


  • 64x64
    Анастасия Власова
    21.05.2019
    [0]
    |
    [0]

    Дата во всех документах должна соответствовать реализации?

    64x64
    Марина Девяткина
    21.05.2019
    [0]
    |
    [0]

    Дата предоставления скидки является датой совершения корректировки, дополнительный электронный счет-фактура должен быть оформлен в течение 15 дней  после даты совершения корректировки.