В данной статье рассмотрим как правильно заполнить приложение 100.01 Расходы налогоплательщиков, не являющихся плательщиками НДС, по приобретенным товарам, работам, услугам при покупке у нерезидента, какие настройки выполнить и на что обратить внимание.
В случае, когда организация не является плательщиком налога на добавленную стоимость, то при сдаче Декларации по КПН (ф.100.00) требуется заполнять Приложение 100.01. В приложении отражаются сведения по всем приобретенным товарам (работам, услугам), включая приобретение у нерезидентов.
При отражении данных по поступлению от нерезидента в приложении указывается код страны резиденства такого поставщика.
Для корректного заполнения отчетности в карточке контрагента необходимо указать страну резиденства, путем подбора из классификатора Классификатор стран мира и заполнить поле Номер налоговой регистрации в стране резиденства нерезидента».
При заполнении приложения 100.01 в Декларации по КПН сведения о стране и номере налоговой регистрации заполняется только по контрагентам, которые являются нерезидентами РК.
- Почему в Приложении 100.01 к Декларации по КПН не отражаются расходы, не подлежащие отнесению на вычеты?
- Надо ли в Приложении 100.01 к Декларации по КПН указывать расходы по курсовой разнице, командировочные и представительские расходы?
- Как настроить заполнение графы Е «Код вида расхода» в Приложении 100.01 для Декларации по КПН?
Нет комментариев