Декларация по КПН (ФНО 100.00): отнесение на вычеты стоимости запасов (товары, готовая продукция и прочие ТМЗ)

Дата проведения: 19.12.2024 - 19.12.2024 11:30:00

Дата проведения: 19 декабря 2024 года

Время проведения: 10:00-11:30 (по времени г. Астана)

Запись вебинара доступна только для подписчиков PRO1C

При заполнении годовой Декларации по КПН (ф.100.00) часто возникают вопросы по отнесению на вычеты стоимости запасов, как реализованных, так и использованных в производственном процессе. При расчете вычета по реализованным товарам, работам и услугам важно понимать:

  • Как и по какой строке относятся на вычеты использованные, израсходованные в отчетном периоде запасы (расходные материалы, канцтовары, ГСМ и прочие)?

  • Как отражается списание сырья и материалов, использованных в производстве готовой продукции?

  • В какой строке и как отразить стоимость запасов, израсходованных при оказании услуг, выполнении работ?

  • Как списать ТМЗ на ремонт основных средств, по какой статье их стоимость будет отнесена на вычеты по КПН?

На вебинаре подробно рассмотрено: как и по какой строке подлежат отнесению на вычеты расходы по реализованным, израсходованным, использованным в налоговом периоде запасам. А также наглядно показано отражение операций (настройки, документы) в программе 1С для автоматического заполнения налоговой Декларации по КПН (ф. 100.00).

И, конечно, даны ответы на вопросы участников.

Обучение от PRO1C 

Если Вы хотите научиться быстро и без ошибок составлять ФНО 100.00, для Вас Дистанционный тренинг по работе с формой налоговой отчетности 100.00 «Декларация по корпоративному подоходному налогу».

  • тренинг содержит не только лекционный материал, но и видеоуроки, на которых подробно рассмотрены особенности ведения учета в программе «1С:Бухгалтерия для Казахстана», ред.3.0 и влияние той или иной операции на заполнение ФНО 100.00.

Программа вебинара

10:00 - 10:15

Порядок отнесения на вычеты стоимости запасов (смотреть запись):

  • Себестоимость реализованных запасов в БУ и расходы по реализованным товарам в ФНО 100.00?
  • Порядок отнесения на вычеты стоимости запасов, которые были использованы в отчетном периоде.
  • Формирование стоимости готовой продукции и порядок отнесения ее на вычеты в Декларации по КПН.

 Марина Девяткина, эксперт портала PRO1C

10:15 - 10:30

Отражение запасов, стоимость которых подлежит исключению из строки 100.00.019 (смотреть запись):

  • Отнесение на вычеты стоимости ТМЗ, списанных для целей эксплуатации, ремонта, модернизации основных средств;
  • Отнесение на вычеты стоимости ТМЗ, включаемых в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов преференций, активов, не подлежащих амортизации;
  • Исключение стоимости запасов, не подлежащих отнесению на вычеты.

 Алишер Калдыгужинов, эксперт портала PRO1C

10:30 - 11:00

Отражение операций по учету ТМЗ подлежащих отнесению на вычеты по КПН  в 1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана, ред. 3.0 (смотреть запись)

  • Расчет вычета по ТМЗ, списанных в производство.
  • Расчет вычета по реализованным ТМЗ.
  • Списание ТМЗ, использованных не в целях СГД, и отражение в ФНО 100.00.

 Татьяна Гуркина, эксперт портала PRO1C

11:00 - 11:30


 Ответы на вопросы участников (смотреть запись)

 Татьяна Гуркина, Марина Девяткина - эксперты портала PRO1C

Запись вебинара доступна для подписчиков портала PRO1C по тарифам, включающих участие в вебинаре.

Полезные материалы PRO1C по теме вебинара

Форма 100.00 Бланк и правила составления формы за 2024 год (Приказ №307 от 30.03.2023 г.)

Заполнение Декларации по КПН (форма 100.00) за 2024 год 

Подготовка учетной системы к закрытию года и сдаче годовой отчетности (запись вебинара от 20.02.2025 г.)

Приглашаем принять участие в вебинаре: Сверка бухгалтерского и налогового учета формы 100.00 с формой 300.00 и с формой 200.00 (дата проведения 19.03.2025 г.)

Вычеты по КПН 

Запасы (товары, материалы, продукция) 

PRO отражение операций по комплектации и разукомплектации в конфигурации «Бухгалтерия 8 для Казахстана»

PRO возврат товара от покупателя и отражение в ФНО 100.00

PRO оформление выпуска готовой продукции из производства и оприходование ее на склад 

PRO ремонт основных средств в конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана».ред.3.0 

PRO проведение инвентаризации ТМЗ в конфигурации «Бухгалтерия 8 для Казахстана» 

Видеодоклады:

Нравится
2

Вебинары PRO1C

Комментарии