В соответствии со статьей 404 НК РК, при выбытии товарно-материальных запасов в результате их порчи, или утраты, необходимо выполнить корректировку суммы НДС, ранее отнесенного в зачет по таким ТМЗ. Как это отразить в 1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана и в Декларации по НДС (ф.300.00) расскажем в статье.
В конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана», ред. 3.0 корректировка суммы НДС, ранее отнесенного в зачет, при выбытии ТМЗ в результате их порчи или утраты, выполняется учетным документом Списание ТМЗ (раздел Номенклатура и склад – Склад – Списания ТМЗ).
В табличной части документа заполняются сведения о списываемой номенклатуре. Заполнить табличную часть можно ручным добавлением необходимых данных, а также подбором по необходимым параметрам.
Для настройки отражения корректировки ранее отнесенного в зачет НДС, необходимо перейти по ссылке НДС: Не корректировать НДС.
В открывшемся окне необходимо установить признак Корректировка НДС, ранее принятого к зачету и указать счета затрат и аналитику к ним.
5 комментариев
Баймагамбетова Марияш Актокаевна
31.03.2023Ольга Мурзинцева
31.03.2023Алия Кожикеева
12.10.2023Марина Девяткина
13.10.2023Баян Абдуали
28.04.2025